1 项目前期决策案例 11项目机会研究〖*4/5〗案例11大规模集成电路生产建设项目的机会研究 本案例由戴大双采编。〖*2〗 1项目的提出 2005年新春伊始，DD开发区接待了一位来自美国的美籍华人郎先生。郎先生此次中国之行的使命是帮助美国林普公司寻找生产芯片的合作伙伴，并为该公司物色可以落脚生根的地方，从而进行大规模芯片生产。 DD开发区近年来大型工业生产项目较少，从经济及产业布局等方面考虑，都急需这样的合作伙伴。因此，DD开发区的相关领导对郎先生的此次中国之行极为重视，他们以最快的速度着手开展该项目的调查研究工作，希望此项目能成为DD开发区一个新的经济增长点。 2芯片产业在国内外的发展形势 在2003年和2004年，中国的芯片产业可谓“已入佳境”。自从国家“909工程”（国家批复立项建设大规模集成电路芯片生产线的项目，主体企业是上海华虹）建成投产以来，我国的芯片无论“人气”还是“财气”均直线升温，即便在被美国《时代》周刊称为“历史上最悲壮的一年”的2001年（这一年全球芯片制造业的销售收入锐减30%以上），中国集成电路的销售收入依然增长了8%，2002年达到20%。 中国半导体协会秘书长徐小田预测：在未来10～20年时间里，中国芯片市场的增长率将高于全球市场的两倍。国家863集成电路设计专家严晓浪认为：随着“中国大制造”的迅猛发展以及国内外消费结构的升级，中国对集成电路的需求将持续增长。出口方面，贴着中国制造标签，供应全球的PC、彩电、DVD、手机等数码产品都需要安装芯片；内需方面，信息家电、移动计算设备、网络设备、工控、仿真、医疗仪器等数字化产品的普及也会极大地刺激嵌入式系统的市场。据有关统计，2001年中国内地集成电路的需求量接近300亿块，170多亿美元，占当年全球集成电路市场（约1400亿美元）的10%以上。互联网数据中心（IDC）预测：未来4～5年，仅中国内地信息家电市场就会增长5～10倍，年需嵌入式芯片超过100亿元。投资的密度也将逐年上升，到2010年将有200亿元的投入。中国工程院院士、北大微电子研究所所长，身兼中芯国际董事长的王阳元乐观地预测：“2000年以前中国的芯片属于准备阶段，现在开始崛起了。”1994—2005年我国集成电路销售额占世界市场份额如图11所示。 〖2〗 项目管理案例 第1章项目前期决策案例 图111994—2005年我国集成电路销售额占世界市场份额 2001年被很多专家认为是半导体行业的分水岭——世界半导体产业销售收入30%的下滑幅度意味着这个产业开始终结高增长、高利润时代。按通常的国际分工规律，此时应处于向发展中国家转移的阶段，而中国内地无疑是最适合这一转移的目标地。这一重大趋势对中国发展芯片产业无疑是个天大的利好。随着包括台积电、英特尔、欧洲第二大晶片制造商亿恒等在内的一大批芯片厂商的进入，国内外舆论普遍认为在芯片制造方面中国内地能比中国台湾做得更好，而2005年台湾的晶片制造业产量已占到了全球产量的20%。 2001年国内集成电路芯片的封装量为50亿块，销售额约160亿元。2002年，全行业年封装能力已超过60亿块，面向海内外两个市场并采用传统封装形式的产品，如扁形封装、双列直插封装、无引线封装等已形成规模生产，随着跨国公司来华投资设厂和现有封装企业的改造升级，PGA、BGA、MCM等新型封装形式已具备了生产能力。到2002年年底，中国已经形成了上海、北京、深圳三个较大规模的IC（半导体元件产品的统称）制造基地，其他已建或正在洽谈建造IC生产线的城市和地区超过了十几个。IC设计更是遍地开花，经科技部批准的“国家级集成电路设计产业化基地”就有7家之多，分布在上海、西安、无锡、北京、成都、杭州和深圳。2002年，中国内地集成电路设计公司从2001年的81家增长到389家，从业人员从几千人发展到15万人，增长速度很快。主要的集成电路封装企业有20多家，其中年封装电路量超过1亿块的有10余家。 虽然中国的芯片产业呈现出良好的发展势头，但与国际芯片产业相比仍存在很大的不足。 首先，截至2005年，国产芯片自给率不足20%。我国半导体产业的材料和设备完全依靠进口，国内所需芯片的80%依靠进口，芯片代工企业80%的订货单来自国外。 其次，在技术方面，现有的国产集成电路多为低端产品，且产品趋同化严重。众多企业急功近利、同质竞争，市场上“你有什么我就有什么，你没有的我也没有”。以长三角为例，涉足芯片的企业很多，但产品多集中于玩具、手表、遥控器等低层次的消费类产品。中国是最大的手机生产国，但在中国生产的手机（2002年手机产量为400万部）尚没有一台是中国芯片。 最后，中国国内芯片生产厂规模都不大。据对上海36家芯片设计生产企业的统计，这些公司的总资产不到2亿元，其中产值超过500万元的只有15家。此外，新建工厂引进的都不是下一代技术，比如建厂的时候是6英寸生产线，等到了量产的时候，国际上流行的已经是8英寸的了。2005年，北京、上海等地已经建成8英寸、12英寸生产线。 中国和先进国家芯片制造工艺发展对比如图12所示。 图12中国和先进国家芯片制造工艺发展对比 （资料来源：美国半导体设备及材料国际协会（SEMI）） 种种迹象表明，“中国大制造”在横扫了玩具、服装、家电几个领域后，正在把触角伸向作为电子产业链高端的集成电路。 表11~表13是2000年以来京津、上海和深圳新建集成电路项目的情况。 表112000年以来京津地区新建集成电路项目 公司 技术水平 生产能力 /（片/月） 投资 /亿美元 备注 摩托罗拉（中国）电子有限公司 8英寸025μm 24000 147 试运行 北京中芯环球集成电路有限公司 8英寸025μm 25000 125 开始施工 表122000年以来上海新建集成电路项目 公司 技术水平 生产能力 /（片/月） 投资 /亿美元 备注 中芯国际集成电路制造（上海）有限公司 8英寸 025μm 42000 147 2001年9月投入试运行 上海宏力半导体制造有限公司 8英寸 025μm 50000 163 建设中 上海贝岭股份有限公司 8英寸 035~06μm 50000 50 建设中 上海先进半导体制造公司 8英寸 035~06μm 20000 60 做前期工作 表132000年以来深圳新建集成电路项目 公司 技术水平 生产能力 /（片/月） 投资 /亿美元 备注 风华 封装 情况不明 深超半导体 8英寸 035~06μm 45000 60 做前期工作 先科纳超 8英寸 025μm 40000 90 做前期工作 深爱半导体制造公司 6英寸 035~06μm 20000 60 进程不清楚 虽然中国的芯片产业被专家普遍看好，但也有专家对其发展前景表示担忧。 在20世纪80年代中期我们曾创下了几年间建起110条彩电生产线的纪录，2002年又一下子冒出了30多个手机品牌。有些专家指出，在一片“利好”的促动下，国内产业界这种“跟风”的喜好会波及芯片产业，导致投资过热和重复建设，从而带来“芯片泡沫”。 与制造相比，设计这一块更为薄弱。国内设计需求的缺口高达80%，芯片制造工厂80%的订单是为国外的设计公司加工成品。其原因主要是中国的设计公司太小，没有能力向下游厂商下单。据统计，上海36家芯片设计企业，能独立下单的不足10家。专家们认为设计的羸弱来自高级设计人才的缺乏和IP核（IP核是具有知识产权的集成电路芯核的简称）的缺乏。 也有专家指出，对芯片制造厂来说，生产的是“工艺”，是“产能”。一般来说，一个芯片的价格在100美元以内，而一个芯片制造厂的投入通常需要10亿美元。这样，芯片制造厂的产量必须上亿才有赢利的可能。换而言之，如果企业的产量达不到或者开工不足的话，就意味着亏损。 3芯片技术发展状况 用于加工芯片的晶圆直径与芯片的线宽是芯片技术的最直观表现。晶圆的直径越大，加工难度越大、集成度越高、生产成本越低。芯片的线宽越小，加工难度也就越大，集成度越高。在新品制造技术的发展过程中，从1998年的3英寸逐渐扩大到当前的12英寸，芯片线宽也从035μm不断缩小，最低可以达到003μm。表14显示了国际先进水平的芯片生产技术的发展历程。 表14芯片技术发展历程 年代 1991 1995 2000 2002 2005 晶圆直径/英寸 3 6 8 8 12 芯片线宽/μm 035 025 018 009~007 007~003 此外，芯片的制造工艺需要经过5道具体工序，如图13所示。 图13芯片制造工艺 并不是所有的生产厂都可以完成上面所提到的所有工序，许多生产厂只能做其中的几道或一两道工序。例如有专门的封装厂，也有光刻与封装连续加工的公司。 芯片项目投入生产后，一般是连续作业，一旦启动就不能停顿。生产中使用的人工费用只占总成本的5%，而设备费用占85%以上。 4DD开发区拟建芯片项目情况 美国林普公司是一个较大的公司，在香港和北京都有代办处。公司近两年的销售收入均达到120亿美元以上，每年的净利润可达10亿美元。经营的业务包括房地产业、家用电器、医疗器具、军用电子产品。该公司由于创办之初曾经营过军品，所以一直与军方保持着良好的关系，并且与中国军方也有联系。该公司虽然是有一定实力的大公司，但在半导体行业却是个新加入者，它在三年前进入半导体行业，在美国拥有中等规模的生产厂。 DD开发区是我国建立的最早的开发区之一，近年来一直排在全国第一或第二的位置上。2002年财政收入为153亿元，2003年财政收入约为18亿元，2004年财政收入约为20亿元，2004年的GDP为246亿元。现有6000多家企业落户在该开发区，常住人口近20万人。DD开发区的政府领导班子已经实现了年轻化，其发展思路开阔，进取精神很强，但也存在着追求业绩的倾向。 美国林普公司拟在DD开发区建设的项目计划分两期。一期计划投资116亿美元，其中：美国林普公司已经支出86亿美元购买了美国一家设备制造商的全套设备（包括切片、打磨、光刻、封装等），该套设备可以生产8英寸035μm的芯片。需要中方配套投资3亿美元，其中内容包括：提供土地、建设适合芯片生产的厂房；提供加工所需的所有辅助设备；提供供水、供热、供电等所有附属设备设施。产量按照月生产40000片规划。 美国林普公司提出为尽早抢占先机，最好在两个月内破土动工建设该项目，并建议DD开发区尽快向国家主管部门申请报批。 与此同时，美国林普公司还委托郎先生与中国电子工程设计院对该项目进行设计策划。他们已经完成了项目总体方案的设计，并从技术方面对该项目进行了充分论证。 由于时间紧迫，美国林普公司正同时与山东威海、辽宁沈阳、浙江苏州等开发区进行商谈，这些开发区都有意向与其开展合作。另外，由于该项目占地多、耗水耗电多，所以美国林普公司希望将此项目放在中小城市。 案例思考题： 1该项目存在哪些机会？ 2该项目存在哪些风险，你认为最大的风险是什么？ 3该项目是否应该建设？为什么？ 4 DD开发区应如何答复美国林普公司？ 案例使用说明： 1教学目的与用途 （1）本案例主要适用于“项目管理案例”课程，也适用于“项目论证与评估”和“项目管理概论”等课程。 （2）本案例的教学目的： 通过对本案例的学习和研究，可以加深学生对项目机会研究的认识。本案例介绍了芯片产业在国内外的发展形势、芯片技术的发展状况，并在此基础上对DD开发区拟建芯片项目展开具体描述。学生可以通过分析案例中所提供的信息，对项目的背景、可行性和发展前景进行全方位的分析和探讨。 希望学生能够运用项目机会分析和项目风险分析等相关理论和方法，深入理解和掌握项目机会研究的关键因素。 2理论依据及分析 （1）项目机会研究（如投资环境分析、内外部资源条件分析等）。 （2）项目风险管理（风险的规划、识别、评估、应对）。 3关键要点 （1）有效分析项目所在行业的发展状况和趋势是进行项目机会分析的基础。 （2）对项目本身优势和劣势的详细分析是项目机会研究的关键。 （3）对行业和项目未来发展的合理预测是项目机会研究的重要组成部分。 4建议课堂计划 本案例可以作为专门的案例讨论课来进行，也可以作为课堂案例进行短时间分析讨论。如下是按照时间进度提供的课堂计划建议，仅供参考。 整个案例课的课堂时间控制在90分钟左右。 课前计划：发放案例，提出案例思考题，让学生在课前完成阅读和初步思考，并了解半导体芯片产业的发展状况，搜集和本案例类似项目的建设情况。 课中计划：简要的课堂前言，介绍案例内容，明确项目机会研究重点 （2~5分钟） 说明要求，提出案例分析可以采用的理论，进行分组讨论 （30分钟） 小组发言（每组5分钟，控制在30分钟之内） 根据小组发言结果进行总结，利用相关理论引导学生进一步讨论，并对该项目的机会研究结果进行归纳总结 （15~20分钟） 课后计划：可以让学生采用报告形式给出更加具体和全面的项目机会研究报告。 案例12登沙河船舶工业园区建设项目的论证 本案例由宋金波采编。〖*2〗 1引言 2009年7月6日下午2点，H集团的高总收到了A咨询单位报送的《登沙河船舶工业园区建设项目机会研究报告》。尽管A咨询单位的孙教授已经在两天前给高总打过电话，明确表示此项目不可行，并提醒高总为避免给企业造成更大的损失，管理层应及早商定应对策略，但高总在接到报告后，还是迫不及待地翻看了一遍。再次确认项目可行性分析的结论为不可行后，高总不由得长叹了一声气。 登沙河船舶工业园区建设项目是高总一手操办的，为了使项目尽快上马，他奔波于政府和企业之间，做了大量的前期工作，对这个项目可谓费尽了心思。目前，相关的意向合同都已签订，第一笔工程款即将拨付，项目马上就可以动工。可以说，这个项目的前期准备工作基本都已完成，而恰恰就在这个时候，却得到了A咨询公司关于项目不可行的结论。如果放弃这个项目，就意味着一年多的努力将付之东流，高总不禁惆怅起来。可问题究竟出在哪里呢？他坐到自己的办公桌前，陷入了沉思…… 2项目的提出 金州区登沙河镇素有“辽南重镇”和“黄海明珠”之称，经济实力雄厚，综合经济指标稳居金州区乡镇之首，2006年曾被评为辽宁省百强镇、全国千强镇。登沙河临港工业区位于辽宁省大连市金州区东部登沙河街道的黄海沿岸，处在辽宁省“五点一线”的“一线”上，黄海滨海路穿境而过。 2005年2月，登沙河镇临港工业区经大连市发展和改革委员会立项并开工建设。2005年12月，金州区登沙河镇委托中国航天建筑设计研究院编制了《大连金州区登沙河组团总体规划》，为登沙河镇临港工业区各项基础设施建设和项目引进工作提供了设计依据。2006年6月，金州区委常委会研究决定正式成立登沙河临港工业区管理委员会。同年10月，大连市政府举行发展临港、临海产业投资说明会，向中外企业隆重推介大连“一岛十区”11个临港临海工业园区，大连登沙河临港工业区便是其中之一。自开工建设以来，登沙河临港工业区的各项工作进展顺利，基础设施已经初步具备了承接产业项目入驻的能力。目前，多数项目已经开工建设或者即将开工建设，还有一些项目正处于沟通商榷阶段。 2008年12月份的一天下午，高总来到了金州区王区长的办公室，提出H集团要和登沙河镇开展合作，依托登沙河镇临港的地理优势建设一个大型的船舶工业园区。这一提议引起了王区长的极大兴趣。 在和高总交流后的第二天，王区长便召集工业区项目的主要负责人对H集团的提议进行讨论。会上，大家一致认为登沙河船舶工业园区建设项目将在中小型特殊用途船舶修造、金属回收利用和仓储物流三个领域构建起临港工业区的循环产业链，丰富港区的辐射功能，带动地区经济发展和就业。该项目的建设对于登沙河镇乃至整个大连市的发展都有着重大的意义，可作为登沙河镇临港工业区的一个重要建设项目。王区长当场决定将船舶工业园区项目纳入到总体规划中来，同时，他要求相关部门尽早与H集团沟通，在两个月内确定项目的范围和内容，并提交项目机会研究报告。 3项目的确定 在大连市和金州区政府相关部门的牵头下，登沙河镇政府与H集团经过近两个月的磋商，在项目建设必要性、建设规模与目标、土地出让优惠措施等方面最终达成了一致意见。 1）项目建设必要性论证 在收到王区长的指示后，登沙河镇政府和H集团决定首先成立一个调研小组，经过双方协商，调研小组于2008年12月末最终确定下来，成员由登沙河镇政府经济发展办公室的两名职员和H集团战略规划部的3名员工组成。 调研人员确定后，高总和登沙河镇李镇长召开了小组成员的首次碰面会。会上，高总指出，此次调研意义重大，调研的成败直接关系到项目能否顺利进行，调研人员应采取多种方式来搜集资料，争取尽早形成项目建设的必要性报告，以使项目及早进入下一阶段。他还指出，由于时间紧迫，调研工作务必于45天之内完成。 碰面会之后，调研小组便围绕中小型特殊用途船舶修造、金属回收利用和仓储物流三个领域展开调研。在调研中，他们主要通过文献和网络资料搜集，通过电话和实地访谈等方式获取相应信息。调研工作持续了1个月零3天，比原计划的45天缩短了10多天。调研小组得出了如下结论。 ①H集团拥有高附加值船用配套部件的自主核心技术，市场前景广阔； ②特殊船种和海洋装备市场亟待开发； ③该项目可以与东北特钢大连特殊钢有限公司（以下简称“东北特钢”）形成产业关联，项目为东北特钢提供拆船废钢，东北特钢重新冶炼后生产出符合国际标准的造船用型钢，从而形成资源循环的产业链，提高资源利用效率； ④此项目可以完善大连东北亚重要国际航运中心的物流辐射功能。最终，调研小组给出意见：登沙河船舶工业园区的建设对于增强大连造船核心技术能力、促进大连地区产业链生态循环和完善大连作为东北亚物流中心的辐射功能具有重要的市场价值和发展潜力，是十分必要的。 2）建设规模与目标确定 在项目提议得到市政府批准后，高总就开始组织相关部门和人员进行该项目建设规模和目标规划的制定，并向登沙河镇政府提交了一份建设规模与目标的草案。该草案得到登沙河镇政府的认可和支持，双方商定：该项目将建设6个码头，设计吨位分别为1万吨、3万吨和5万吨；船台2座，浮船坞2座，设计最大造船吨位为5万吨；项目将建造高技术、高附加值的各类船舶和海洋装备，年生产能力为造船85万载重吨，并承接10万吨以下的各类船只的修理和改造；建设期估计为3年；造船工艺为船台、浮船坞联合造船；工程总投资505亿元左右，其中固定资产投资457亿元，流动资金投资48亿元。 3）土地出让价格优惠 在项目建设规模与目标确定之后，H集团和登沙河镇就用地价格进行了数次的谈判。最后，为保证登沙河船舶工业园区建设项目的顺利进行，登沙河镇承诺项目用地价格在《全国工业用地出让最低价标准》的基础上，再给予一定的优惠。 4机会研究的开展 1）机会研究的提出 高总对调研小组提交的调研意见感到非常满意，在由相关部门负责人参加的项目推进会上，高总再次强调了该项目的建设对企业未来发展的作用，并指出当前集团的工作应主要围绕此项目开展，凡是与此项目有关的一切手续都应当从简办理，尽量使该项目及早上马。在讨论时，发展规划部的张经理提出登沙河船舶工业园区项目投资巨大，按照国家有关规定，需要委托一家专业的咨询单位对项目进行机会研究，只有机会研究的结论为可行时方可开展下一步的工作。这一提议得到了部分人员的赞同，但也有人指出此类项目的机会研究耗时3至6个月，这对项目的建设进度势必会造成巨大的影响。 就在大家争执不下之时，高总提出两点意见： （1）项目的机会研究是必须要做的，只是现在的任务紧，如果等机会研究结果出来再做后续工作，势必会影响项目建设的整体进度； （2）项目的必要性已经经过登沙河镇政府和集团内部的初步论证，该项目基本可行。最后，高总提议现在就开始着手项目的机会研究工作，同时提前着手准备项目施工前的手续、合同等前期工作。高总要求相关部门现在就开始和登沙河镇政府及有关企业进行协商，争取尽早完成项目建设的前期工作，并表示集团可以先支付5000万元作为前期工作经费。对于高总的提议，大家纷纷表示赞同。 经过多方比选，H集团决定委托具有甲级资质的A咨询单位进行项目机会研究工作。双方协商后最终签订合同，研究工作时间为5个月，负责人由孙教授担任。 2）机会研究的过程 接受H集团的委托后，A咨询单位迅速成立了一个研究组。研究组从造船修船建设项目可行性、废钢进口和加工项目可行性、拆船厂建设项目可行性和第三方物流项目可行性四个方面展开了初步的调查分析。 （1）造船修船建设的项目机会研究 受金融危机影响，国内造船修船市场已经面临着产能过剩的状况。中船协的统计数据显示，2008年中国的造船完工量、手持订单量、新增订单量三大指标均位列世界第二，超过日本，仅次于韩国，造船产量约为2800万吨（载重吨）。然而，如果按照2008年造船能力的发展速度，2010年预计中国造船能力将超过6000万吨，这使得中国的造船能力面临过剩的威胁。近阶段国家虽然支持造船业的发展，但对造船项目的审批控制已经非常严格。 通过实地调研，研究组发现大连市造船修船市场同样也存在着造船能力过剩的趋势。大连船舶重工集团公司拥有30万吨级船坞2座，5万吨级以下修船坞3座，17万吨级以下船台5座，同时另一座30万吨级船坞正在建设之中，在江西有45万平方米产业园为其提供舾装配套。到2010年，大连船舶重工造船能力将达到600万吨，产量达到500万吨，经济总量、销售收入均超过200亿元；到2020年，造船能力达到850万吨，产量达到740万吨，经济总量达到550亿元，销售收入超过500亿元。2006年，韩国STX船厂在大连长兴岛临港工业区投资建造“中国大连STX造船海洋基地”，预计造船能力达200万吨，全部达产后年销售额达100亿美元，年造船能力达350万吨。2008年8月，大连中远造船项目在大连市旅顺口区经济开发区船舶制造产业园区正式开工，中远集团共投资近百亿元，项目一期将建设两座30万吨级船坞，年造船能力将达250万~300万吨，年产值可以达70亿元。 在修船方面，大连市船修行业发展态势良好。在国家产业政策的指导和推动下，大连市船修业抓住国家实施振兴东北老工业基地以及大连建设东北亚重要国际航运中心的历史机遇，行业规模快速扩大，生产能力明显提高。修船产品已进入希腊、挪威、伊朗、美国等航运大国和日本、韩国、丹麦等造船大国在内的近40个国家和地区。特别是，大连中远和韩国STX等集团已经形成了一定的修船规模，浮船坞从65万吨、10万吨到15万吨不等，设备齐全、经验丰富。 最后，研究组走访了大连港口及口岸局，了解到在大连市上报给国家交通部的《大连港总体规划》中，只是将登沙河港定位在万吨级以下的拟建设港口，没有将其建设成为万吨级以上码头的规划。虽然在金州区上报给大连市的《金州区港口总体规划》中，将登沙河列入3万~5万吨级港口，但是大连市并未审批同意。在整个大连市港口规划的总体发展格局中，没有将登沙河列入拟重点发展的港口。 此外，研究组通过对项目所处地点的海洋地质调查发现，登沙河海域没有建港条件。项目所处地点为多雾地区，附近1千米海域近海水深仅26米，按照登沙河镇的港口规划，填到7~8米左右的水深约需要填至5~6千米，附近的海域以污泥为主，拓宽、疏浚的工程量大，填海投资极高，仅靠金州区政府的投资难以保证。而且，航道属于公共设施，航道开发需要经过国家交通部批准，目前尚没有修建航道的规划。 综合分析后发现，登沙河并不具备建设万吨以上修造船项目的条件。对于这一个结论，高总将信将疑，从项目提出开始，他从未想过登沙河会不具备万吨以上修造船项目的条件。高总深知符合条件的港口是登沙河船舶工业园区建设项目的关键所在，如果没有港口的依托，其他项目也就无从谈起。此时，高总开始自责起来：“如果当初对项目的建设条件进行了深入的调研论证，也就不会出现今天这种局面了。” （2）废钢进口和加工项目的机会研究 近几年来，国内吨钢消费废钢量呈现逐年降低的态势，2008年，国内炼钢废钢吨钢单耗在130千克/吨左右。由此分析，在2008年国内钢材产量达到57223万吨的情况下，预计废钢消耗量大约在7440万吨，比上年略有降低，而2008年1—11月，国内进口废钢累计仅为33214万吨，预计年进口废钢量将在375万吨左右，只占国内废钢消耗的5%左右，如表15所示。 表15近年我国废钢需求量及进口量 年份 钢材产量 /万吨 废钢消耗量 /万吨 炼钢废钢吨钢综合单耗 /（千克/吨） 进口废钢量 /万吨 1998 11559 2770 240 202 1999 12426 2670 215 334 2000 12850 2900 233 510 2001 15102 3400 226 979 2002 18224 3800 216 785 2003 22234 4870 219 929 2004 29738 5940 200 1020 2005 37117 6276 169 1014 2006 46015 6396 139 539 2007 56461 7622 135 340 2008 57223 7440 130 375 目前，国内废钢资源偏紧，缺口较大，这在某种程度上可以促进废钢进口和加工行业的发展。但同时，行业的发展也受到诸多因素的限制，主要表现在以下方面。 ①商务部、海关总署2005年第26号公告：根据《中华人民共和国对外贸易法》、《中华人民共和国海关法》及国家宏观调控和有关产业发展政策要求将废钢列为加工贸易禁止类商品，如表16所示。 表16与废钢加工相关的加工贸易禁止类商品目录 编号 名称 7204210000 不锈钢废碎料 7204490090 未列名钢铁废碎料 7218100000 不锈钢锭及其他初级形状不锈钢产品 ②中华人民共和国海关总署2001年第3号公告规定按照《中华人民共和国海关进出口税则》的要求提高废钢进口尺寸标准。提高尺寸标准后，进口废钢的价格势必会有所提高，最终对国内废钢进口和加工带来不利影响。 因此，在登沙河镇临港工业区建设废钢进口和加工项目得不到政策支持，发展受限。 （3）拆船厂建设项目的机会研究 ①拆船业相关法律严格限定拆船厂建设地址和环境标准 《中华人民共和国防止拆船污染环境管理条例》（1988年5月18日国务院发布）规定地方人民政府应当根据需要和可能，结合本地区的特点、环境状况和技术条件，统筹规划，合理设置拆船厂。在饮用水源地、海水淡化取水点、盐场、重要的渔业水域、海水浴场、风景名胜区以及其他需要特殊保护的区域，不得设置拆船厂。经过研究组调研后发现登沙河地区不适合建设拆船厂。 此外，中国在2005年正式实施《绿色拆船通用规范》行业标准，拆船业在环保方面的要求更加规范。 ②拆船危险性高，拆船业发展不景气 船舶的一般服役期为30年。对于拆船行业而言，船板越大利润越高，费用（氧气和乙炔的成本费）越低危险性越高。由于拆船主要依靠手工切割船板，危险性高，国家相关标准为万吨级死亡率3个/船。由于死亡率太高导致国内许多拆船公司倒闭。 ③中国拆船业面临机遇同时也存在风险 2008年9月之前，由于国际航运市场持续兴旺，船东纷纷推迟旧船的报废时间，致使报废船只逐年减少，同时孟加拉、印度等厂商大幅度提升进口报废船的购买价格，整个中国拆船业中，相当数量的企业一直处于停工待料、无船可拆的境地。据中国拆船协会统计，2008年前9个月，国内废船成交量仅为16万轻吨，进口废船不足15万轻吨，产业寒冬仍在延续。 金融危机爆发后，拆船市场出现复苏迹象，仅2008年10月份，我国就拆解国内废船8艘共091万轻吨，成交进口废船12艘共1139万轻吨。截至11月底，废船订货拆解量已达到近30万轻吨，几乎为2007年的一倍。在大环境影响下，国际废船价格一路下跌，几乎是在一夜之间从上半年的700美元/轻吨跌至400美元/轻吨。9月底，废船价格降至300美元/轻吨，10月以来，已低至200美元/轻吨。 这一利好消息使国内拆船市场重新活跃起来，有专家预测最近两年内国内拆船业将会面临一个较好的发展机遇。但也有专家指出拆船企业作为经济活动的一个组成部分，受经济形势变化影响很大，登沙河船舶工业园区拆船项目正式投产的日期大概在2011年，届时国内拆船市场的发展态势尚不明朗。 ④H集团与东北特钢不能形成产业关联 拆船得到的船用钢板面积越大，价值就越大，一般可以再次用于生产船用钢板或转为民用。然而，东北特钢的产品是特种钢，主要包括不锈钢、轴承钢、汽车用钢、弹簧钢和工模具钢等。船板不属于特种钢，不能经过简单的轧制作为特种钢使用，船板提供给东北特钢就是废料，需要经过重新切割、冶炼后才能成为加工成特种钢产品的材料。而且，东北特钢生产的特种钢中板材的规格在06m左右，低于船用板2m的标准，因此东北特钢不能为H集团提供符合要求的船用板。 通过上述分析，研究组得出拆船项目不可行的结论。 （4）第三方物流项目的机会研究 根据规划，项目拟建设一个具有仓储、远洋运输功能的第三方物流产业。论证组围绕港口、货源和竞争对手三个方面来展开第三方物流项目的论证。 作为第三方物流项目的前提，港口无疑在第三方物流项目中起到重要乃至关键性的作用。然而，在登沙河地区建设满足条件的港口面临着诸多的劣势和困难。虽然登沙河地区位于大连港口预留岸线的初步规划中，但批准该地区建港的可能性较小，主要原因有如下几点： ①登沙河附近海域水深条件较差； ②该区域工业发展并不需要万吨以上港口为之服务，而与之相近的皮口地区已在规划建设港口，不需要重复建设； ③该预留岸线还在报交通部审批中，若交通部不同意该地区作为预留岸线，则根本不允许建港； ④国家严格控制固定资产投资，大连市港口发展重点在长兴岛和大窑湾地区，登沙河地区并不是重点建设地区。若登沙河地区不能建港，则远洋船只不能从该地区进出，即使利用广阔的地理条件建设大面积仓储基地，也无法吸引货源，与其他物流公司相比不具任何竞争优势。即使登沙河地区填海造港，其泊位也限于万吨级以下，根据同行业物流公司的经验，在只能停泊小吨位船只的港口只适于进行近洋航行，如对日韩货物的进出口。 货源方面，大连地区目前的几大港口业务逐渐趋于专业化。如大窑湾港主营集装箱业务；北良港主营粮食运输；新建的30万吨原油码头和30万吨矿石码头分别经营原油和矿石业务。登沙河镇距大窑湾较近，若运输集装箱则没有实力与大窑湾港竞争，同时又没有财力建设运输特殊产品的码头，因此，唯一的选择是经营散杂货运输，发展散杂货运输的小、快、灵优势，而散杂货运输的关键是抓住货源。目前只有东北特钢、法国液化空气有限公司等几家企业进驻园区，若修造船项目和废钢处理项目不能在此地建设，就只能从外部寻找货源，但是登沙河地区远离市区，陆路运输成本较高，不利于市场竞争。 竞争对手方面，大连市其他主要航运物流企业业务相对成熟、货源稳定，而H集团不具备任何经营物流企业的经验，若周围没有强有力的产业链支持，则很难与其他物流公司竞争。由于成本和政策原因，东北特钢的废钢来源主要是300~600千米内个体经营者通过公路进行运输，通过航运的物资较少。本项目只有对日韩的进出口贸易项目具有一定的优势。 综合上述三方面的因素，研究组得出了第三方物流项目不可行的结论。 5尾声 高总抬头看了看窗外，不知不觉中天色已经暗了下来，他想起了前几天自己跟相关部门负责人开会时兴高采烈地听取着各负责人进度汇报的情景。 项目目前已基本完成了施工前的各项准备工作： ①登沙河镇政府和H集团就该项目已经达成了一系列协议，包括出资比例、园区经营模式和利润分配方案等； ②针对该项目的领导班子已经建立； ③项目的关键设备已经和相关供应商达成采购协议，并已支付部分保证金； ④项目的施工单位已经通过公开招标的方式确定，并已签订了相关协议。 然而，项目运作出现了如此重大的问题，该怎么向企业的股东和员工解释，接下来又该采取什么措施来尽量减少这个项目给企业带来的损失……想到这一连串亟待解决的问题，高总一脸惆怅，毫无头绪。他看了眼摆在桌上的机会研究报告，深吸了一口气，再次陷入思索之中。 案例思考题： 1在项目的提出和确定阶段，登沙河镇政府与H集团应该从哪些方面对项目进行机会研究工作？ 2如果最终放弃该项目，试分析给H集团带来损失的原因主要有哪些？应当如何避免？ 3如果你是高总，将如何应对案例所述的后续问题？ 案例使用说明： 1教学目的与用途 （1）本案例主要适用于“项目管理案例”课程，也适用于“项目论证与评估”或“项目管理概论”等课程。 （2）本案例的教学目的： 目前我国许多建设项目存在论证草率、决策失误等问题，科学开展项目的机会研究工作对于项目最终获得成功具有至关重要的作用。通过本案例的学习与讨论，加深学生对项目决策时“先论证，后决策”这一基本原则的认识，使他们了解项目机会研究的内容和方法，同时培养学生通过机会研究制定投资战略和把握投资方向的能力。 希望学生们能够运用项目机会研究的相关方法和理论对案例进行全面分析，深入理解项目机会研究的重要性。 2理论依据及分析 （1）项目风险管理（风险的识别、评估和应对）。 （2）项目论证与评估（机会研究）。 3关键要点 （1）选取专业的论证机构进行项目机会研究，对项目前期论证的有效性具有至关重要的影响。 （2）“先论证，后决策”是项目管理的基本原则。 （3）过于草率地进行项目必要性分析会直接影响到项目后续工作的进行，对企业能否做出正确的决策产生至关重要的影响。 （4）机会研究是投资项目前期工作最基础的内容，是决定是否发起项目的关键，也是项目前期工作的起点。 4建议课堂计划 本案例可以作为专门的案例讨论课来进行，也可以作为课堂案例进行短时间分析讨论。如下是按照时间进度提供的课堂计划建议，仅供参考。 整个案例课的课堂时间控制在120分钟左右。 课前计划：提出案例思考题，让学生在课前完成案例阅读，复习项目机会研究的相关理论知识，熟悉案例中项目的进展过程，并对思考题进行初步思考。 课中计划：对案例进行简要介绍，明确案例分析重点（2~5分钟） 以案例思考题为核心进行分组讨论（50分钟） 小组发言（每组5分钟，控制在30分钟之内） 结合小组讨论的结论对案例中进行的机会研究进行梳理和总结，分析H集团项目机会选择失误的具体原因，提出后续处理的建议（20~30分钟） 课后计划：可以让学生采用报告形式给出更加具体的后续应对方案。 12项目可行性研究〖*4/5〗案例13东港外供商厦项目建设论证 本案例来自中国管理案例共享中心，由戴大双采编。〖*2〗 1引言 2000年，东港市外供集团的副董事长兼总经理尹至金先生在刚刚结束的董事会上接受了一项重要任务。由于该集团近年来建设的五星级酒店及对外供应商场的成功经营，全体董事一致通过了在东港市最繁华的金融北路建设一座高档次综合贸易大厦的项目提议。近年来，集团还派出一个考察组，从国外到国内，对建设商场的相关方面进行了全面调查，获得了大量信息。同时也请日本一家著名设计院进行了商厦总体方案的设计。现在，尹至金先生的任务是，组织相关人员，在四个月内完成对这个项目的论证。四个月后，董事会将再次召开全体会议，尹至金先生必须提出项目建设决策所需的充分依据。 尹先生是对外供应的老手，但搞这种大型高档商场还属首次。他需要决定聘请哪些专家或部门进行项目的论证；对现有调查的信息进行整理；监督专家根据现有信息进行项目建设必要性、财务前景等方面的分析和论证。 尹先生一接到此任务，首先思考的是：谁来论证？目前可以接受此项任务的单位不少，如该市的会计事务所、资产评估事务所、规划院、设计院的技术经济室、各类咨询公司、高校中的专家和研究机构。不管选择谁，必须能够保证客观公正地论证这个项目。 尹先生快步回到自己的办公室，将汇集到他手中的全部资料（包括调查的文字资料、数据表、草图及相关政策法规）摊开在办公室的写字台和地板上，希望对目前情况和调查资料先做个简单整理。 2市场分析报告 首先，他看到一份对本市外供商场的调查报告，报告中显示东港市现有外供商场经营面积仅10000平方米，建筑物已有三十多年的历史，商品的展示十分拥挤，很多国产的特色产品无法展销，商场无休息功能区，消费者累了只能坐在楼梯上休息。在拟新建的商厦周围，已有几家商场，正在兴建的尚有三家。据了解，这些商场均以经营中档商品为主，旨在满足国内消费者的需求，同时也有部分高档商品经营。调查报告显示，东港市作为一个对外开放的沿海城市，在招商引资、引进技术等方面均步伐较快，每年外国客人达30万人次，且年年都有大幅度增长，居民收入增长均在两位数以上。随着人民生活水平的提高，以及生活方式的转变，餐饮、娱乐的需求大大增加。例如较繁荣的东港市东部地区，商场单位营业面积销售额可达1万~2万元，即便商业不发达的西部，商场单位营业面积销售额也可达08万~09万元。而东港市经营高档商品的两家商场的销售情况则更为可观，如表17和表18所示。 表17新报税商场销售情况 年份 项目 1988 1992 1995 1998 1999 年销售额/万元 4990 8202 10 716 11 858 13650 单位面积销售额/万元 106 175 228 252 29 递增/% 6436 3065 1065 1523 表18老兴盛商场销售情况 年份 项目19881992199519981999 年销售额/万元 — 8503 9518 9601 10348 单位面积销售额/万元 — 097 108 109 176 递增/% —— 1194 10 789 相关报告显示，现有商场中各种娱乐设施的人均消费水平在100元以上，消费人次在200~800人/日之间的占很大比例。 3投资费用信息调查报告 看到需求旺盛的市场行情，尹先生似乎已经很兴奋了，他现在急于了解建筑33万平方米的外供商厦所需要的经费预算。翻开投资费用信息调查报告，一大叠数据表中显示，在现阶段： 土建工程的单方费用：1100~1700元/m2； 中高档装修费用：1300~2000元/m2； 中央空调单位投资：32元/（千卡·小时）（约为100（千瓦·小时）/m2）； 自动扶梯：90万元/部（需12部）； 客梯：12万美元/部·层（需46部层，汇率按照1美元=10元人民币计算）； 货梯：50万元/部（需2部）； 供热：4吨锅炉为7万元/吨·时（需2台）； 消防：自动消防工程220元/m2； 给排水：30元/m2； 照明：100元/m2； 运货车：5万元/台（需10台）； 轿车：25万元/台（需1台）； 煤气工程：11元/m2； 三星级以上健身设施：200万~300万元/套； 美容、餐厅：150万~200万元/套。 4日方提供的建设方案 根据日方提供的建设方案报告，主要指标可归纳出的数据如表19所示。 表19建筑面积规划表 项目 指标 单位 数量 备注 1占地面积m23535 2建筑面积 m2 33000 商场 m2 9915 俱乐部 m2 5440 写字间 m2 3165 其他 m2 14480 3建筑覆盖率 % 559 1976m2（建筑占地） 项目进度如图14所示。 图14项目实施进度图 5各种费用及价格预算报告 尹先生将上述三个报告看完后，已感到项目论证工作量将会很大，但似乎还缺少一些材料，于是他又翻开了第四份报告，这份报告中显示了大量统计和预测数据，其中包括：拆迁预测；外线工程费用；开办费用；水、电、煤气等各种用量；年估算的成本费用等，如表110~表114所示。 表110金融北路4~6#地段动迁费测算表 项目 金额/元 计 算 依 据 备注 资 金 使 用 1.安置房源费7206300167人×14平方米/人=2338平方米 2338平方米-1632平方米（原有）=706平方米 一室户补贴（1人户）（50-14）平方米/户×3户=108平方米 一室户补贴（1人户）（50-28）平方米×14户=308平方米 2800元×1632平方米=4569600元 （2800-450）元×（706+108+308）平方米=2636700元住房部分 2.拆除费201932 其中 （1）拆除费177700 （2）停水停电费24232 4038.67平方米×44元/平方米 4038.67平方米×6元/平方米 包括公 建部分 11992年8月17日 已付：4000000 21993年2月10日 已付：4000000 31993年4月25日 已付：7000000 41992年5月25日 已付：2000000 5动迁结束： 1723751 6视动迁完成时间付变量奖金或罚金：200000 注：该资金为A、B两地段动迁费合计 3.其他费用552000 其 中 （1）管理费309000 （2）不可预 见费用235000 （3）税金8000 执行原协议住户部分 4.规费196390 其 中 （1）煤气 气源费94000 （2）环卫费4047 （3）电贴费17640 （4）开栓费4263 （5）投亲靠 友费76440 2000元×47户 82.6元×49户 360元×49户 87元×49户 65元×49户×24个月 住户部分 5奖金200000按期迁出费 6合计8356622 表111外线工程费用表 序号 项目 金额/万元 备注 1 引水管线费 14800 11 外管费用 3000 150万元/千米×02千米 12 内管费用 1800 13 筹资费用 5000 14 其他费用 5000 2 铺设电缆费 10844 21 钢材费用 1386 33吨×4200元/吨 22 木材费用 858 33立方米×2600元/立方米 23 水泥费用 400 100吨×400元/吨 24 筹资费用 4000 25 其他费用 4200 3 煤气管运费 6000 31 外部管线费 2000 1000元/米×200米 32 内部管线费 1000 1000元/米×100米 33 其他费用 1000 34 筹资费用 2000 4 污水管线费 4000 5 合计 35644 表112水、电、煤气、燃料费用表 序号 项目 日用量 年用量 单价 1 水费 450吨 1643万吨 022元/吨 2 电费 12万度 438万度 0315元/度 3 煤气费 6024立方米 2199万立方米 0675元/立方米 4 汽油费 400升 146万升 18元/升 5 煤 10吨 3650吨 200元/吨 表113开办费估算明细表 序号 项目 金额/万元 备注 1 勘测设计费 28000 2 可行性研究与评估费 700 3 施工图预算费 650 4 工程合同预算或标底审查费 511 5 招标管理费 610 6 总承包管理费 7100 7 施工执照及合同公证费 1000 8 工程质量监督费 3000 9 职工培训费 4000 10 工程保险费 2649 11 其他 300 12 合计 4852010万美元×10元/美元+150万元+30万元=280万元 表114年总成本费用估算表万元 序号 项目 年份 备注 1 2 3—10 11—20 1 销售成本 1391440 1739395 1739395 1739395 11 代销百货成本 1332500 1665720 1665720 1665720 12 餐厅原料成本 21900 27375 27375 27375 13 俱乐部进货成本 35040 43800 43800 43800 14 其他成本 2000 2500 2500 2500 2 商品流通费 272565 286796 281382 167102 21 折旧费 94535 94535 94535 36205 22 运杂费 8000 10000 10000 10000 23 保管费 1600 2000 2000 2000 24 广告样品费 10000 10000 10000 10000 25 流动资金利息 18870 23587 23587 23587 26 包装费 2000 2500 2500 2500 27 保险费 800 1000 1000 1000 28 工资 34740 34740 34740 34740 29 保险费 1500 1500 1500 1500 210 低值易耗品 1200 1500 1500 1500 211 劳保费 1000 1000 1000 1000 续表 序号 项目 年份 备注 1 2 3—10 11—20 212 办公费 10000 10000 10000 10000 213 车船使用税、印花税 300 300 300 300 214 土地使用费 200 200 200 200 215 房地产税 2000 2000 2000 2000 216 水、电、燃料费 20456 25570 25570 25570 217 待摊费用 61364 61364 61364 0 218 其他费用 4000 5000 5000 5000 3 总成本 1664005 2026119 2026119 1906497 看完这些报告，尹先生提笔在他的工作笔记上列出了拟请专家解决的问题： （1）选择谁来完成项目论证业务？（说明选择的理由） （2）项目是否有建设的必要性？（从几个方面分析得出的结论） （3）项目建设需要多少投资？（列出估算表） （4）项目的经济效益如何？（选择哪些指标来计算?结果如何？） 案例思考题： 请回答上述尹先生提出的问题。 案例使用说明： 1教学目的与用途 （1）本案例主要适用于“项目管理”课程的教学，也适用于“项目论证与评估”和“项目管理概论”等课程。 （2）本案例的教学目的： 通过对本案例的学习和研究，可以使学生了解项目前期工作的内容和重要性，全面了解可行性研究和项目建设论证的内容与方法。本案例介绍了东港外供商厦项目建设的前期工作内容，并提供了市场情况分析、建设方案和费用及价格预算报告。学生可以通过分析案例中所提供的信息，了解项目建设论证的方法和步骤。在充分运用财务评价方法的基础上，培养项目决策能力。 2理论依据及分析 （1）项目可行性研究内容和方法。 （2）项目论证与评估方法。 （3）项目经济评价方法。 3关键要点 （1）选择经验丰富的机构和专业人员对项目进行可行性研究能够保证可行性研究报告的可靠性。 （2）项目经济指标对项目是否可行具有根本影响。 （3）项目可行性研究不仅是立项阶段的重要环节，也对项目后续实施、控制等工作起到重要的支撑作用。 4建议课堂计划 本案例可以作为专门的案例讨论课来进行。如下是按照时间进度提供的课堂计划建议，仅供参考。 整个案例课的课堂时间控制在120分钟左右。 课前计划：发放案例，提出启发思考题，让学生在课前完成阅读和初步思考。 课中计划：介绍案例的主要内容，要求学生对东港外供商厦项目的建设进行适当的可行性分析（2~5分钟） 分组讨论（60分钟） 小组发言（每组5分钟，控制在30分钟之内） 总结各小组可行性分析结论，采用适当方法结合案例中提供的数据对该项目的建设进行全面论证（15~20分钟） 课后计划：让学生采用报告形式对案例中提出的问题进行系统性回答，并形成较为完善的项目可行性分析报告。 案例14锚链制造项目可行性研究本案例由宋金波采编。〖*2〗1项目背景 近年来，随着经济全球化步伐加快和国际航运业的兴起，造船业和修船业呈现出重新崛起之势，而素有“船舶生命线”之称的锚链，其国际市场需求正逐步扩大。根据船舶市场的发展趋势和远洋船舶配套锚链2~3年更换的规律，预测至2016年，国际锚链市场的总需求量可达70万吨/年，而在总供给量66万吨/年中，国内锚链企业供应量为38万吨/年，将存在较大的供应缺口。 近几年，D市加大了建设国际航运中心的力度，努力使港口设施和集疏运条件达到国际一流水平，在“振兴东北老工业基地”过程中发挥着龙头作用。为了扩大吸引外资力度，在国家财政部、国家税务总局对东北地区规定范围内的企业给定优惠政策的基础上，D市政府又出台了一系列针对开发区外资企业的规章制度和优惠政策，从项目立项、征地、征海等各项环节都给予大力支持。 2005年以来，国际造船业呈现明显的上涨趋势，应日本各大造船商的要求，HW公司急需扩大锚链系列产品的供给量。为此，决定在D市开发区投资建设锚链产品生产项目，专门从事锚链等机械设备的制造业务。本项目依托HW公司的技术优势、工艺方案和先进质量管理体系，在填补国际市场上高质量锚链产品的供应缺口的同时，还适应了“振兴东北老工业基地”的步伐，符合D市对于船舶配套装备制造业整体发展规划的要求，有利于推进临港工业和沿海经济发展。 2承办单位状况 本项目投资方HW公司是一家日本公司，成立于1959年。1960年以来，随着日本国内经济的迅速发展，公司也得到了高速发展，并确立了在日本国内的优势地位。20世纪80年代以后，公司对中国的制链厂家及其产品进行了深入的考察和调研，发现中国拥有广阔的土地、年轻的就业群体和高素质的人才，具备发展制链业的最佳条件。1991年，公司和D市内的链条生产厂家开始合作，开展OEM（代工）生产。2002年以来，HW公司作为贸易公司与中国的生产厂商合作，专门从事链条、铸钢产品和船用机械在中国的OEM生产，产品在日本销售。 HW公司在船舶用设备、机械零部件的制造、进口、销售，船舶用舾装件的出口、销售，钢铁产品的进出口及销售等领域已经营多年，具有成熟的生产工艺和技术以及高水平的质量管理经验。HW公司拥有日本大型造船厂的锚链先行订单已经累计到2014年，对高质量锚链的需求量很大。 3前期工作情况 本项目建设地点选择在D市开发区，紧邻高速公路，项目所在地的公路、铁路、海运、空运均极为便利。 依据本项目建设的总体目标以及项目的发展规划和功能要求，确定本项目的建设规模：总用地面积15000平方米，包括工厂和办公楼，总建筑面积约为10000平方米，建筑占地面积9000平方米，建筑容积率067，建筑覆盖率60%。 本项目的建设目标是通过对项目的策划、决策、勘察设计、招标和施工安装、竣工验收各建设环节的有效管理，采取组织措施、技术措施、经济措施和管理措施来控制项目的投资、质量、进度，把本项目建设成为投资节省、质量优良、工期合理的居住工程，提供优异的生产条件与办公环境。 项目总投资估算为532423万元，其中固定资产投资46144万元，流动资金70983万元。项目拟申请银行长期贷款2500万元，其余部分为企业自有资金投入。项目运营期间，流动资金全部自筹解决。 D市开发区已批复项目建议书，现需要进行项目详细可行性研究。 4投资估算 1）固定资产投资估算 项目的固定资产估算方法和估算结果如表115所示。固定资产包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费、预备费和建设期利息等部分。固定资产投资合计为46144万元。 表115项目固定资产估算表万元 项目 金额 备注 1建筑工程费 11土建工程费 1100 对厂房按照1100元/平方米估算 12装修工程费 400 对厂房按照400元/平方米估算 13公用工程设施及安装费 150 对电气、给排水、消防、通风、弱电、监控系统等工程按照主体工程费的10%进行估算 14厂区室外环境改造费 20 2设备购置费 21生产设备购置费 1700 22其他辅助生产设备 85 按照生产设备购置费的5%估算 23办公设备 50 3安装工程费 9175 按照设备购置费的5%估算 4工程建设其他费 41土地使用费 330 按照28美元/平方米的价格租用50年和当时外汇牌价估算 42城市基础设施配套费 200 按照总建筑面积